Информация по отчету об исполнении бюджета Кромского района Орловской области за 9 месяцев 2018года.

Информация

по отчету об исполнении  бюджета Кромского района Орловской области

за 9 месяцев 2018года.

      В рамках экспертно-аналитической деятельности Контрольно-счетной палатой подготовлена и направлена районному Совету народных депутатов  информация  об исполнении бюджета Кромского района за 9 месяцев  2018 года.

Информация  о ходе исполнения бюджета Кромского района  Орловской области за 9 месяцев 2018 года  подготовлена Контрольно- счетной палатой Кромского района  в соответствии с положением о Контрольно-счетной палате Кромского района.

 В соответствии с пунктом 5 статьи 264.2. Бюджетного  кодекса Российской Федерации  отчет об итогах исполнения районного бюджета  по состоянию на 1 октября 2018 года  утвержден Постановлением администрации Кромского  района  от 12 ноября 2018 года   № 888, представлен в Контрольно-счетную палату Кромского района  20 ноября 2018 года.

Анализ исполнения бюджета Кромского района  за 9 месяцев 2018 года  проведен на основании:

-отчета об исполнении бюджета  по состоянию на 01.10.2018года по форме 0503117;

- информации, полученной в соответствии с Соглашением об информационном взаимодействии  между Управлением Федерального казначейства по Орловской области и КСП Кромского района.

1.Общая характеристика исполнения бюджета  за 9 месяцев 2018 года.

Решением Кромского районного Совета народных депутатов  от 22.12.2017г.  № 12-3 рс  «О  районном бюджете   на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» утверждены основные характеристики бюджета Кромского района  на 2018 год: общий объем доходов в сумме 298965,4  тыс. рублей, общий объем расходов в сумме 296465,4 тыс. рублей, с  профицитом  бюджета в сумме 2500,0 тыс. рублей.

За 9 месяцев текущего года в решение о бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов решениями  от 28.02.2018г. № 14-3 рс, от 27.04.2018г. № 16-2 рс,  от 06.07.2018г №17-1 рс, от 28.09.2018г. №19-1 рс внесены изменения, которые затронули утвержденные показатели доходов и расходов бюджета и  изменили его основные параметры.

Бюджет Кромского района  за отчетный период 2018 года исполнен:

по доходам - в объеме 276311,036 тыс. рублей  или 72,6 % утвержденного бюджета (за аналогичный период 2017 года 233527,524 или 72,0%);

по расходам – в объеме 258559,920 тыс. рублей или 67,5 % (за аналогичный период 2017года 219287,556  тыс. рублей или 65,8 %);

с профицитом  в размере 17751,116 тыс. рублей при утвержденном годовом дефиците  в размере 2837,674 тыс. рублей (за аналогичный период 2017 года бюджет Кромского района  также был  исполнен с профицитом  в размере 14239,968 тыс. рублей  при утвержденном дефиците  в размере  8589,2 тыс. рублей).

2. Доходы районного бюджета

Поступление доходов бюджета Кромского района  за отчетный период составило 276311,036 тыс. рублей, в том числе:

по налоговым и неналоговым  доходам- 85660,39 тыс. рублей или 76,3% (при этом поступление по налоговым доходам составило 63720,706 тыс. рублей (75,1%), по неналоговым доходам 21939,684 тыс. рублей (79,8%);

по безвозмездным поступлениям -190650,646 тыс. рублей (71,1%).

По сравнению с  аналогичным периодом 2017 года поступление доходов увеличилось на 42783,512 тыс. рублей или на 18,3% (за 9 месяцев 2017 года объем доходов составил 233527,524 тыс. рублей), при этом  налоговые доходы выросли на 12,3 %, неналоговые доходы  на 138,2 %, безвозмездные поступления -13,8%).

Основную долю в структуре налоговых доходов составляет  налог на доходы физических лиц-81,6%, неналоговых доходов – доходы от продажи земельных участков -60,2%.

По результатам анализа  исполнения бюджета Кромского района за 9 месяцев 2018 года отмечается фактическое превышение плановых назначений отдельных видов доходов (налог, взимаемый в связи с применением  патентной системы налогообложения - на 92,3 %, доходы от реализации иного имущества, находящихся в собственности муниципальных районов- 14,9 %, прочие поступления от использования имущества-3,9%), в связи с чем, необходима корректировка плановых показателей

2.Расходы  районного бюджета

          Исполнение  бюджета Кромского района  за отчетный период  по расходам составило 258559,920 тыс. рублей.

По сравнению с аналогичным периодом 2017 года (219287,5тыс. рублей) расходы  увеличились на  39272,42тыс. рублей.

         По разделам исполнение расходов сложилось следующим образом        (Таблица 1):

 Таблица 1 (тыс. рублей)

Код

 

Наименование раздела

 

Исполнено

 за 9 месяцев

2017 года

Уд. вес , %

Исполнено

за 9 месяцев

2018 года

Уд. вес, %

0100

Общегосударственные вопросы

27270,871

12,4

33217,788

12,8

0200

Национальная оборона

574,175

0,3

603,600

0,2

0400

Национальная экономика

11811,559

5,4

20445,684

7,9

0500

Жилищно-коммунальное хозяйство

5099,605

2,3

2826,808

1,1

0700

Образование

144169,254

65,7

172563,628

66,7

0800

Культура, и кинематография

10244,955

4,7

9961,518

3,9

1000

Социальная политика

14885,720

6,8

11496,063

4,4

1100

Физическая культура и спорт

78,6

0,1

109,580

0,1

1300

Обслуживание государственного и муниципального долга

0

 

0

91,102

0,1

1400

Межбюджетные трансферты  общего характера бюджетам бюджетной системы РФ

5152,813

 

 

2,3

7244,149

 

 

2,8

 

 

Итого

 

219287,5

 

100,0

 

258559,920

100,0

 

 Структура расходов текущего периода по сравнению с предшествующим практически осталась без изменений. Также основную долю в структуре расходов занимают расходы на образование в сумме 172563,628 тыс. рублей или 66,7 % от общей суммы расходов. На долю общегосударственных расходов приходится 12,8 %.

Проведенным анализом  отчета об исполнении бюджета Кромского района за 9 месяцев 2018 года фактов недостоверного отражения данных по кассовым поступлениям и кассовым выплатам   не установлено.

Информация направлена в районный Совет народных депутатов, Главе района .

 Подготовлено для размещения на сайте.